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公告内容详见附件
2015年上海闵行城市建设投资开发有限公司
公司债券2016年付息公告
由上海闵行城市建设投资开发有限公司(以下简称"发行人")
于2015年4月20日发行的2015年上海闵行城市建设投资开发有限公司
公司债券(以下简称"本期债券"),将于2016年4月20日开始支付2015
年4月20日至2016年4月19日期间的利息.为保证本次付息工作的顺利
进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:
一、本期债券概览
1.债券名称:2015年上海闵行城市建设投资开发有限公司公司债券.
2.债券简称及代码:15 沪闵行、127192.
3.发行人:上海闵行城市建设投资开发有限公司.
4.发行总模和期限:本期债券的发行总模是20 亿元,期限7 年,
同时设置本金提前偿付条款,即在债券存续期的第3、4、5、6、7 年
末分别按照20%的比例等额偿付本金.
5.债券发行批准机关及文号:发改财金[2014]986 号文件批准发行.
6.债券形式:实名制记账式
7.债券利率:本期债券采用固定利率形式,票面年利率为5.63%,该
利率为Shibor 基准利率加上基本利差,基本利差不超过2.60%,即
簿记建档利率区间为Shibor(1Y)基准利率+不超过2.60%的基本利
差,Shibor 基准利率为发行公告日前五个工作日全国银行间同业拆
借中心在上海银行间同业拆放利率网(www.shibor.org)上公布的一
年期Shibor(1Y)利率的算术平均数(四舍五入保留两位小数),本期
债券的票面年利率在本期债券存续期内固定不变.本期债券采用单利
按年计息,不计复利.
8.计息期限:本期债券的计息期限自2015年4月20日起至2022年4月
19日止.
9.付息日:本期债券的付息日为2016年至2022年每年的4月20日(上
述付息日如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日).
10.付息期:自付息日起的20个工作日.
11.兑付日:2018 年至2022 年每年的4 月20 日(如遇法定节假日
或休息日,则顺延至其后的第1 个工作日).
12.信用级别:经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定,本期
债券信用级别为AA+,发行人的主体长期信用级别为AA+.
13.上市时间和地点:本期债券于2015年7月6日在上海证券交易所上
市交易.
二、本期债券本年度付息情况
1.本年度计息期限:2015年4月20日至2016年4月19日,逾期未领的
债券利息不另行计息.
2.利率:本期债券票面利率(计息年利率)为5.63%.
3.债权登记日为:本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债
权登记日为2016 年4 月19 日.截至上述债券登记日下午收市后,本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息.
4.付息时间:
1、集中付息:自2016年4月20日(如遇法定节假日或休息日,则顺延
至其后的第1 个工作日)起的20个工作日.
2、常年付息:集中付息期间未领取利息的投资者,在集中付息期结
束后的每日营业时间内到原认购网点领取利息.
三、付息办法
(一)本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的兑付、付
息办法托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券,其付息资金由
中央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账户.
债券付息日如遇法定节假日,则划付资金的时间相应顺延.债券持有
人资金汇划路径变更,应在付息日前将新的资金汇划路径及时通知中
央国债登记结算有限责任公司.因债券持有人资金汇划路径变更未及
时通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资金的,发行
人及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的任何损失.
(二)本期债券在上海证券交易所上市部分的付息办法
1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,
利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进
入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公
司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中.
2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在原认
购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:
A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的
划付比照上述第1 点的流程.
B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求
办理:
(1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,
根据原认购债券的营业网点要求办理;
(2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份
证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营
业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印
件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;
(3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,
请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级
托管人.
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税.本期债券发行人已在《2015
年上海闵行城市建设投资开发有限公司债券募集说明书》中对上
述规定予以明确说明.按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个
人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期
债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各
兑付机构所在地的税务部门缴付.请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作.如各兑付机构未履行上述债
券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机
构自行承担.
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
1、纳税人:本期债券的个人投资者
2、征税对象:本期债券的利息所得
3、征税税率:按利息额的20%征收
4、征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性
扣除
5、代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的付息网点
6、本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门
(二)非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
对于持有"15 沪闵行债"的合格境外机构投资者等非居民企业(其
含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008 年1 月1 日起
施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年1
月1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税
发[2009]3 号)以及2009 年1 月23 日发布的《关于中国居民企业向
QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》
(国税函[2009]47 号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券
利息应当缴纳10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向
非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券
发行人向当地税务部门缴纳.请本期债券的QFII 等非居民企业投
资者在本期债券付息日起15 个工作日内,以专人送达或邮寄的方式
向发行人提交《"15 沪闵行债"债券付息事宜之QFII/RQFII 情况表》
(见附件,请填写并加盖公章)、证券账户卡复印件(需加盖公章)、
QFII/RQFII 证券投资业务许可证复印件(需加盖公章).
联系人:骆颖
联系方式:13524114805
邮寄地址:上海市莘庄镇莘浜路427 号
邮编:201100
五、本次付息的相关机构
(一)发行人:上海闵行城市建设投资开发有限公司
联系人:骆颖
联系方式:13524114805
(二)主承销商:新时代证券股份有限公司
联系人: 吴明
联系方式:010-83561239
(三)托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址:上海市浦东新区陆家嘴东路166 号中国保险大厦
联系人:徐瑛
联系电话:021-68870114
邮政编码:200120
投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:
http://www.sse.com.cn
特此公告.
(以下页面无正文)
(本页无正文,为《⒛15年上海闵行城市建设投资开发有限公司公
司债券⒛16年付息公告》)
上海闵行城市建设投资开发有限公司
⒛16年4月12日∷
附件:
"15沪闵行债"债券付息事宜之QFII/RQFII情况表
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居民国(地区)
在其居民国(地区)名称
在其居民国(地区)地址
在其居民国(地区)纳税识别号
在中国境内名称
在中国境内办公地址(若有)
付息债权登记日收市后持债张数(张)
债券利息(税前)(人民币:元)
债券利息所得应纳税款(人民币:元)
联系电话:
传真:
公司名称及签章:
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